Неофициальный перевод

ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

от 2 июля 2026 года №128

О внесении изменений в некоторые нормативные акты (корректировка нормативной базы об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах)

Парламент принимает настоящий органический закон.

Ст. I. - Часть (4) статьи 103-1 Закона о платежных услугах и электронных деньгах №114/2012 (Официальный монитор Республики Молдова, 2012 г., №193-197, ст. 661), с последующими изменениями дополнить пунктом h) следующего содержания:

"h) предоставление Государственной налоговой службе информации в соответствии с положениями и в пределах Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах.".

Ст. II. - В Закон о реализации положений Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах №69/2023 (Официальный монитор Республики Молдова, 2023 г., №126, ст. 199), с последующими изменениями, внести следующие изменения:

1. Статью 1 после слов "финансовых счетах" дополнить словами "и дополнительного Акта к нему".

2. В статье 2 в понятии "Общий стандарт отчетности" слова "(включая Комментарии)," заменить словами

", в том числе Комментарии к нему, с последующими изменениями,".

3. В статье 3:

пункт 1) изложить в следующей редакции:

"1) в случае физического лица - фамилия, адрес, юрисдикция резидентства, идентификационный налоговый номер, дата и место рождения каждого подотчетного лица, которое является владельцем счета, а также информация о том, предоставил ли владелец счета действительную декларацию под свою ответственность;";

дополнить статью пунктами 1-1) и 1-2) следующего содержания: