ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 31 июля 2026 года №94

О внесении изменений и дополнения в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам представления отчетности участниками финансового рынка и приостановлении действия структурного элемента постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 декабря 2025 года №88 "Об утверждении Правил представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана"

Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемый Перечень некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнение по вопросам представления отчетности участниками финансового рынка.

2. Департаменту статистики финансового рынка Национального Банка Республики Казахстан в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом Национального Банка Республики Казахстан государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент Национального Банка Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на курирующего заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан.

4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Приостановить до 1 октября 2026 года включительно действие пункта 20 пояснений по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах" (индекс – 700-N(D), периодичность – ежедневная, ежемесячная) приложения 1 к Правилам представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана", утвержденным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 декабря 2025 года №88 "Об утверждении Правил представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №37562).

Согласовано Бюро национальной статистики Агентства по стратегическому планированию и реформам Республики Казахстан

Согласовано Агентством Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка

 

Утвержден Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 июля 2026 года №94

Перечень некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнение по вопросам представления отчетности участниками финансового рынка

1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 ноября 2025 года №79 "Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов Национальным оператором почты, ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №37493) следующие изменения:

в Правилах представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов Национальным оператором почты, ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу, утвержденных указанным постановлением:

пункты 2 и 3 изложить в следующей редакции:

"2. Отчетность представляется в электронной форме посредством цифровой системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан" (далее – Система), представляющей собой единое окно доступа к сервисам представления отчетности в Национальный Банк.

3. При загрузке отчетности в Системе осуществляется автоматизированный внутриформенный контроль. В случае обнаружения ошибок по результатам внутриформенного контроля, отчетность Системой не принимается.";

приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 1 к Перечню некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнение по вопросам представления отчетности участниками финансового рынка (далее – Перечень), текст на казахском языке не меняется;

приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 2 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 3 изложить в редакции согласно приложению 3 к Перечню;

приложение 4 изложить в редакции согласно приложению 4 к Перечню;

приложение 5 изложить в редакции согласно приложению 5 к Перечню.

2. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 декабря 2025 года №88 "Об утверждении Правил представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №37562) следующие изменения:

в Правилах представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана", утвержденных указанным постановлением:

пункты 1, 2 и 3 изложить в следующей редакции:

"1. Правила представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана" (далее – Правила) разработаны в соответствии с подпунктом 48) абзаца второго части второй пункта 19 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года №1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" и определяют порядок представления, включая формы, предназначенные для сбора административных данных, периодичность и сроки представления отчетности банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и акционерным обществом "Банк Развития Казахстана" (далее – банки) в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк).

2. Отчетность представляется в электронной форме посредством цифровой системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан" (далее – Система), представляющей собой единое окно доступа к сервисам представления отчетности в Национальный Банк.

3. При загрузке отчетности в Системе осуществляется автоматизированный внутриформенный контроль. В случае обнаружения ошибок по результатам внутриформенного контроля, отчетность Системой не принимается.";

пункты 4 и 5 исключить;

часть первую пункта 10 изложить в следующей редакции:

"10. В формах, предусматривающих детализацию информации до сделок, указывается референс (код) сделки (транзакции), который служит уникальным идентификатором сделки в цифровой системе отчитывающегося банка. Поле значения референса имеет текстовый формат данных и может содержать текстовые и числовые элементы.";

подпункт 1) пункта 14 изложить в следующей редакции:

"1) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах по форме согласно приложению 1 к Правилам – ежедневно, не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем, за исключением:

отчетов за первый, второй и последний рабочие дни месяца, которые представляются не позднее четырех рабочих дней, следующих за отчетным днем;

дополнительного отчета за последний рабочий день года (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (в том числе при отсутствии оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее двадцать пятого января года, следующего за завершенным финансовым годом;";

подпункт 1) пункта 15 изложить в следующей редакции:

"1) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах по форме согласно приложению 1 к Правилам – ежедневно, не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем, за исключением:

отчетов за первый, второй и последний рабочие дни месяца, которые представляются не позднее четырех рабочих дней, следующих за отчетным днем;

дополнительного отчета за последний рабочий день года (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), который представляется (в том числе при отсутствии оборотов по внутрибанковским операциям) не позднее двадцать пятого января года, следующего за завершенным финансовым годом;";

подпункт 1) пункта 16 изложить в следующей редакции:

"1) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах по форме согласно приложению 1 к Правилам – ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением дополнительного отчета за последний рабочий день года (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) – не позднее двадцать пятого января года, следующего за завершенным финансовым годом;";

приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 6 к Перечню;

в приложении 2:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о внебиржевых операциях с иностранной валютой (индекс – OTC-1, периодичность – ежедневная)":

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. При заполнении Формы коды указываются в соответствии с цифровым ресурсом, используемым для обработки данных (далее – Системный перечень данных).";

пункт 7 изложить в следующей редакции:

"7. В строках 1.2, 1.4, 2.1, 2.2, 2.3, 3.1 и 4.1 значения указываются в соответствии с Системным перечнем данных.";

абзац третий части второй пункта 9 изложить в следующей редакции:

"по нерезидентам Республики Казахстан – банковский идентификационный код, присвоенный контрагенту филиала банка-нерезидента Республики Казахстан в соответствии с международным стандартом Международной организации по стандартизации 9362 "Банковское дело. Банковские телекоммуникационные сообщения. Идентификационные коды банков", при его отсутствии – бизнес-идентификационный номер, а при отсутствии банковского идентификационного кода и бизнес-идентификационный номера – альтернативный идентификационный номер, который присваивается банком по алгоритму, установленному для цифровой системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан".";

в приложении 3:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об остатках на балансовых счетах по операциям с филиалами и представительствами иностранных компаний (индекс – 700DF, периодичность – ежемесячная)":

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. При заполнении Формы коды указываются в соответствии с цифровым ресурсом, используемым для обработки данных (далее – Системный перечень данных).";

пункт 6 изложить в следующей редакции:

"6. В строке 1 указывается четырехзначный номер счета Типового плана счетов из списка Системного перечня данных".";

пункт 10 изложить в следующей редакции:

"10. В строке 5 указывается сумма в тенге в числовом формате с двумя знаками после запятой.";

в приложении 4:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об отдельных показателях деятельности банка (индекс – ADD-1, периодичность – ежемесячная)":

часть первую пункта 2 изложить в следующей редакции, текст на казахском языке не меняется:

"2. Форма составляется банками второго уровня по состоянию на конец каждого рабочего дня отчетного месяца и представляется ежемесячно, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем. Единицей измерения, используемой при заполнении Формы, является тенге. Стоимостные показатели указываются в числах с двумя знаками после запятой.";

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. При заполнении Формы коды указываются в соответствии с цифровым ресурсом, используемым для обработки данных (далее – Системный перечень данных).";

пункты 8 и 9 изложить в следующей редакции:

"8. В строке 1 значение выбирается из Системного перечня данных.

9. Данные по кодам 8713 и 8714 указываются только исламскими банками, осуществляющими деятельность, предусмотренную главой 7 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан". Сумма на конец дня (периода) по кодам 8713 и 8714 соответствует сумме остатков по балансовым счетам 1426 "Требования к клиенту по операциям финансирования торговой деятельности" и 1427 "Просроченная задолженность по операциям финансирования торговой деятельности" Типового плана счетов.";

пункт 26 изложить в следующей редакции, текст на казахском языке не меняется:

"26. По кодам 8743 и 8744 указываются суммы активов и обязательств соответственно по резидентам и нерезидентам Республики Казахстан, в тенге и иностранной валюте.

Суммы по кодам 8743 и 8744 включают активы и обязательства до востребования.";

пункты 27 и 28 изложить в следующей редакции:

"27. По кодам 8745 и 8746 указываются показатели "Процентные доходы, начисленные по займам клиентам юридических лиц" и "Процентные доходы, начисленные по займам клиентам физических лиц", раскрываемые в пояснительной записке к ежеквартальной и ежегодной отдельной финансовой отчетности на соответствующую дату по статье "Процентные доходы, начисленные по займам клиентам" отчета о прибылях и убытках/отчета о совокупном доходе согласно постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 января 2016 года №41 "Об утверждении Правил представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №13504).

28. По кодам 8747, 8748, 8749 и 8750 указываются показатели "Процентные доходы, полученные от займов клиентам юридических лиц", "Процентные доходы, полученные от займов клиентам физических лиц", "Денежные потоки от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах" и "Корпоративный подоходный налог уплаченный", соответственно, раскрываемые в пояснительной записке к ежеквартальной и ежегодной отдельной финансовой отчетности на соответствующую дату по статьям "Процентные доходы, полученные от займов клиентам", "Денежные потоки от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах" и "Корпоративный подоходный налог уплаченный" отчета о движении денежных средств (либо непосредственно в отчете о движении денежных средств) согласно постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 января 2016 года №41 "Об утверждении Правил представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №13504).";

приложение 5 изложить в редакции согласно приложению 7 к Перечню;

в приложении 6:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о структуре портфеля ценных бумаг (индекс – PORTF-1, периодичность – ежемесячная)":

часть вторую пункта 2 изложить в следующей редакции:

"Единицей измерения, используемой при заполнении Формы, является тенге. Стоимостные показатели указываются в числовом формате с двумя знаками после запятой.";

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. При заполнении Формы коды указываются в соответствии с цифровым ресурсом, используемым для обработки данных (далее – Системный перечень данных).";

пункт 8 изложить в следующей редакции:

"8. В строках 1, 3, 4 и 8 Таблицы 1 и строках 1, 2, 4.1, 4.2, 7, 8 и 9 Таблицы 2 значения выбираются из Системного перечня данных.";

пункт 10 изложить в следующей редакции:

"10. В строках 1 Таблицы 1 и Таблицы 2 указывается международный идентификационный код ценной бумаги (код ISIN) – буквенно-цифровой код, присваиваемый центральным депозитарием ценным бумагам и другим финансовым инструментам в целях их идентификации и систематизации учета. Системный перечень данных ценных бумаг и эмитентов ведется Национальным Банком Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) на основе сведений, представляемых банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан.";

пункт 11 изложить в следующей редакции:

"11. В строке 2 Таблицы 1 указывается референс (код) транзакции, который служит уникальным идентификатором транзакции в цифровой системе отчитывающегося банка второго уровня, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан.";

пункт 12 исключить;

пункт 15 изложить в следующей редакции, текст на казахском языке не меняется:

"15. В строке 7 Таблицы 1 по облигациям указывается номинальная стоимость, по акциям – покупная стоимость. Показатель стоимости указывается в тенге (эквивалент стоимости в тенге для ценных бумаг, номинал которых выражен в иностранной валюте, указывается в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 сентября 2025 года №56 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 29 сентября 2025 года №544 "Об утверждении Правил определения рыночного курса обмена валюты" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №36983), на дату транзакции.";

часть первую пункта 16 изложить в следующей редакции:

"16. В строке 8 Таблицы 1 и строках 7 и 8 Таблицы 2 указывается рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств, в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 14 апреля 2026 года №64 "Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и государств, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №38437)."

в приложении 7:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц (индекс – INVEST-1, периодичность – ежемесячная)":

часть вторую пункта 2 изложить в следующей редакции, текст на казахском языке не меняется:

"Единицей измерения для стоимостных показателей Формы является тенге. Стоимостные показатели указываются в числах с двумя знаками после запятой.";

пункт 5 изложить в следующей редакции:

"5. При заполнении Формы коды указываются в соответствии с цифровым ресурсом, используемым для обработки данных (далее – Системный перечень данных).";

пункты 8 и 9 изложить в следующей редакции:

"8. В строках 2.2, 2.4, 2.5, 2.6, 2.7, 4.1, 4.2 и 5 значения выбираются из Системного перечня данных.

9. В строке 1 указывается референс (код) сделки, который служит уникальным идентификатором данной сделки в цифровой системе отчитывающегося банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан.";

абзац третий части второй пункта 10 изложить в следующей редакции:

"по нерезидентам Республики Казахстан – банковский идентификационный код, присвоенный контрагенту банка в соответствии с международным стандартом Международной организации по стандартизации 9362 "Банковское дело. Банковские телекоммуникационные сообщения. Идентификационные коды банков", при его отсутствии – бизнес-идентификационный номер, при отсутствии банковского идентификационного кода и бизнес-идентификационный номера – альтернативный идентификационный номер, сформированный отчитывающимся банком по алгоритму, установленному для цифровой системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан".";

часть третью пункта 11 изложить в следующей редакции, текст на казахском языке не меняется:

"В строке 3.2 указывается покупная стоимость на дату приобретения, в тенге.";

в приложении 8:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о прочих классифицируемых активах и крупных дебиторах (индекс – DEBTORS-1, периодичность – ежемесячная, ежеквартальная)":

в заголовок на казахском языке вносится изменение, текст на русском языке не меняется;

часть вторую пункта 2 изложить в следующей редакции:

"Единицей измерения, используемой при заполнении Формы, является тенге. Стоимостные показатели указываются в числовом формате с двумя знаками после запятой.";

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. При заполнении Формы коды указываются в соответствии с цифровым ресурсом, используемым для обработки данных (далее – Системный перечень данных).";

пункт 8 изложить в следующей редакции:

"8. В строках 2.1, 2.2 и 3 Таблицы 1 значения выбираются из Системного перечня данных.";

часть первую пункта 11 изложить в следующей редакции:

"11. В строках 2.2, 2.4, 2.5, 3, 6.1, 6.2 и 7 Таблицы 2 значения выбираются из Системного перечня данных.";

абзац второй части второй пункта 15 изложить в следующей редакции:

"для юридического лица – банковский идентификационный код, присвоенный контрагенту банка в соответствии с международным стандартом Международной организации по стандартизации 9362 "Банковское дело. Банковские телекоммуникационные сообщения. Идентификационные коды банков", при их отсутствии – альтернативный идентификационный номер, сформированный отчитывающимся банком по алгоритму, установленному для цифровой системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан" (далее – альтернативный идентификационный номер);";

в приложении 9:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о выданных займах и ставках вознаграждения по ним (индекс – LOANS-1, периодичность – ежемесячная)":

часть вторую пункта 2 изложить в следующей редакции:

"Единицей измерения, используемой при заполнении Формы, является тенге. Стоимостные показатели указываются в числовом формате с двумя знаками после запятой.";

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. При заполнении Формы коды указываются в соответствии с цифровым ресурсом, используемым для обработки данных (далее – Системный перечень данных).";

часть первую пункта 8 изложить в следующей редакции:

"8. В строках 2, 3, 4, 5, 9, 10, 13.1, 13.2 и 14 значения выбираются из Системного перечня данных.";

пункт 14 изложить в следующей редакции:

"14. В строке 10 при наличии залога выбирается значение из Системного перечня данных, соответствующее типу залога, на который приходится наибольшая доля задолженности.";

пункт 19 изложить в следующей редакции:

"19. В строке 14 указывается стадия кредитного риска, к которой отнесены выданные займы по состоянию на конец отчетного периода в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 29 сентября 2025 года №61 "Об утверждении Правил создания провизий (резервов) в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №36994) (далее – Правила).

Показатель в строке 14 не заполняется по выданным займам, к которым не применяются требования относительно обесценения в соответствии с Правилами.";

в приложении 10:

в правый верхний угол вносится изменение на казахском языке, текст на русском языке не меняется;

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о лицах, связанных с банком особыми отношениями, и сделках с ними (индекс – AFFIL-1, периодичность – ежемесячная)":

заголовок изложить в следующей редакции, текст на казахском языке не меняется:

"Отчет о лицах, связанных с банком, филиалом банка-нерезидента Республики Казахстан особыми отношениями, и сделках с ними (индекс – AFFIL-1, периодичность – ежемесячная)";

часть вторую пункта 2 изложить в следующей редакции:

"Единицей измерения, используемой при заполнении Формы, является тенге. Стоимостные показатели указываются в числовом формате с двумя знаками после запятой.";

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. При заполнении Формы коды указываются в соответствии с цифровым ресурсом, используемым для обработки данных (далее – Системный перечень данных).";

часть первую пункта 8 изложить в следующей редакции:

"8. В строках 1.1, 5 и 6 Таблицы 1, строках 1.1, 2.5, 2.6, 2.7, 5.1 и 5.2 Таблицы 2, строке 1 Таблицы 3 значения выбираются из Системного перечня данных.";

пункт 9 изложить в следующей редакции:

"9. Признак связанности лица с банком второго уровня, филиалом банка-нерезидента Республики Казахстан особыми отношениями определяется в соответствии со статьей 49 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".";

абзац второй части второй пункта 10 изложить в следующей редакции:

"для юридического лица – бизнес-идентификационный номер или банковский идентификационный код, присвоенный контрагенту банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан в соответствии с международным стандартом Международной организации по стандартизации 9362 "Банковское дело. Банковские телекоммуникационные сообщения. Идентификационные коды банков", при их отсутствии – альтернативный идентификационный номер, сформированный отчитывающимся банком по алгоритму, установленному для цифровой системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан" (далее – альтернативный идентификационный номер);";

часть первую пункта 14 изложить в следующей редакции:

"14. В Таблице 2 указываются сведения обо всех сделках банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан с лицами, связанными особыми отношениями с ним, сумма которых по каждому виду операций банка с лицом, связанным особыми отношениями с ним, превышает 0,01 (ноль целых одну сотых) процента в совокупности от размера регуляторного собственного капитала банка второго уровня или 0,01 (ноль целых одну сотых) процента в совокупности от размера активов, принимаемых в качестве резерва филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, рассчитываемого в соответствии с Предельными значениями и методикой расчетов пруденциальных нормативов и лимитов для филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан (в том числе филиалов исламских банков-нерезидентов Республики Казахстан), включая порядок формирования активов филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан (в том числе филиалов исламских банков-нерезидентов Республики Казахстан), принимаемых в качестве резерва, и их минимальный размер, установленными постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 20 апреля 2026 года №73 "Об установлении пруденциальных нормативов и лимитов для филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан, их предельных значений и методик расчетов, включая порядок формирования активов филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан, принимаемых в качестве резерва, и их минимальный размер" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №38502)."

пункт 15 изложить в следующей редакции:

"15. В строке 2.1 Таблицы 2 указывается референс (код) сделки, который служит уникальным идентификатором данной сделки в цифровой системе банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан.";

абзац первый части второй пункта 26 изложить в следующей редакции:

"Строка 1 Таблицы 3 заполняется в соответствии с Системным перечнем данных:";

в приложении 11:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет по счетам и вкладам клиентов-резидентов (индекс – RESDEP-1, периодичность – ежемесячная)":

часть вторую пункта 2 изложить в следующей редакции:

"Единицей измерения для стоимостных показателей Формы является тенге. Стоимостные показатели указываются в числовом формате с двумя знаками после запятой.";

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. При заполнении Формы коды указываются в соответствии с цифровым ресурсом, используемым для обработки данных (далее – Системный перечень данных).";

пункт 6 изложить в следующей редакции:

"6. В строках 2.1, 2.2, 3.1, 3.2 и 3.3 значения выбираются из Системного перечня данных.";

пункты 11 и 12 изложить в следующей редакции:

"11. В строке 3.4 отражаются средневзвешенные ставки вознаграждения по суммам поступлений на счета, вклады клиентов-резидентов за отчетный период. Для расчета используется номинальная ставка вознаграждения, указанная в соответствующих договорах. Сумма поступлений на счета, вклады клиентов не включает суммы вознаграждения, выплаченные банком по счетам, вкладам.

12. В строке 3.5 указывается сумма поступления по счету, вкладу за отчетный период по всем операциям пополнения, кроме суммы вознаграждения, выплаченного банком по счету, вкладу.

В строке 3.6 указывается сумма выбытия по счету, вкладу за отчетный период по операциям частичного снятия или изъятия (закрытия) счета, вклада.";

в приложении 12:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об основных источниках привлеченных денег (индекс – FUND-1, периодичность – ежемесячная)":

часть вторую пункта 2 изложить в следующей редакции:

"Единицей измерения, используемой при заполнении Формы, является тенге. Стоимостные показатели указываются в числовом формате с двумя знаками после запятой.";

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. При заполнении Формы коды указываются в соответствии с цифровым ресурсом, используемым для обработки данных (далее – Системный перечень данных).";

часть первую пункта 7 изложить в следующей редакции, текст на казахском языке не меняется:

"7. В Форме указываются сведения о крупнейших депозиторах (кредиторах) банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан - физических и юридических лицах, сумма обязательств (совокупная сумма обязательств) банка перед которыми составляет не менее 10 (десяти) миллионов тенге и входит в число 30 (тридцати) наибольших значений перечня депозиторов (кредиторов) банка, сформированного по убыванию суммы обязательств.";

часть первую пункта 9 изложить в следующей редакции:

"9. В строках 2.2, 2.4, 2.5, 2.6 и 3 значения выбираются из Системного перечня данных.";

абзац второй части второй пункта 13 изложить в следующей редакции:

"для юридического лица – бизнес-идентификационный номер или банковский идентификационный код, присвоенный контрагенту банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан в соответствии с международным стандартом Международной организации по стандартизации 9362 "Банковское дело. Банковские телекоммуникационные сообщения. Идентификационные коды банков", при их отсутствии – альтернативный идентификационный номер, сформированный отчитывающимся банком по алгоритму, установленному для цифровой системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан" (далее – альтернативный идентификационный номер);";

приложение 13 изложить в редакции согласно приложению 8 к Перечню;

приложение 14 изложить в редакции согласно приложению 9 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

в приложении 15:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об операциях с наличными деньгами (индекс – CASH-1, периодичность – ежемесячная)":

пункт 3 изложить в следующей редакции:

"3. Форма составляется по состоянию на конец отчетного месяца. Единицей измерения, используемой при заполнении Формы, является тенге. Стоимостные показатели указываются в числовом формате с двумя знаками после запятой.";

подпункт 2) пункта 5 изложить в следующей редакции:

"2) POS-терминал – электронно-механическое устройство, посредством которого с использованием платежных карточек и соединения с цифровой системой банка второго уровня, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан осуществляется выдача наличных денег.";

пункты 8 и 9 изложить в следующей редакции:

"8. Строка 1 Таблиц 1 и 2 предназначена для отражения референса, который служит идентификатором строки отчета в цифровой системе "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан". Референс является уникальным для банка второго уровня, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, представляющего сведения об операции с наличными деньгами.

9. В строках 2, 3, 4, 5, 6, 7 и 8 Таблицы 1 и строках 2, 3 и 4 Таблицы 2 значения выбираются из цифрового ресурса, используемого для обработки данных (Системный перечень данных).

В строке 2 таблицы 1 и в строке 2 таблицы 2 регионы заполняются на уровне области или города республиканского значения согласно национальному классификатору Республики Казахстан НК РК 11-2025 "Классификатор административно-территориальных объектов" (КАТО).";

приложение 16 изложить в редакции согласно приложению 10 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 17 изложить в редакции согласно приложению 11 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 18 изложить в редакции согласно приложению 12 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 19 изложить в редакции согласно приложению 13 к Перечню.

3. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2025 года №100 "Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан (в том числе филиалов исламских банков-нерезидентов Республики Казахстан), банковскими конгломератами" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №37679) следующие изменения:

в Правилах представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан (в том числе филиалов исламских банков-нерезидентов Республики Казахстан), банковскими конгломератами, утвержденных указанным постановлением:

пункты 1 и 2 изложить в следующей редакции:

"1. Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан (в том числе филиалов исламских банков-нерезидентов Республики Казахстан), банковскими конгломератами (далее – Правила) разработаны в соответствии с подпунктом 48) абзаца второго части второй пункта 19 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года №1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" и определяют порядок представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан (в том числе филиалов исламских банков-нерезидентов Республики Казахстан) (далее – банки), банковскими конгломератами в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк), включая формы, предназначенные для сбора административных данных, периодичность и сроки ее представления.

2. Отчетность представляется в электронной форме посредством цифровой системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан", представляющей собой единое окно доступа к сервисам представления отчетности в Национальный Банк.";

часть первую пункта 6 изложить в следующей редакции:

"6. Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами в Национальный Банк представляется в электронной форме посредством автоматизированной цифровой подсистемы до утраты статуса банковского холдинга либо прекращения деятельности банком, имеющим дочернюю организацию, но не имеющим банковского холдинга.";

подпункт 3) пункта 9 изложить в следующей редакции:

"3) отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом рисков, для расчета контрциклического буфера капитала и секторального контрциклического буфера капитала по форме согласно приложению 3 к Правилам ежемесячно, не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;";

подпункт 13) пункта 9 изложить в следующей редакции:

"13) отчет о валютных позициях по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции за каждый рабочий день недели (месяца) по форме согласно приложению 13 к Правилам:

еженедельно, не позднее пятого рабочего дня, следующего за отчетной неделей;

ежемесячно, при завершении календарного месяца в отчетную неделю, не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за завершаемым месяцем, раздельно за календарные дни отчетной недели, относящиеся к завершаемому месяцу и за календарные дни отчетной недели месяца, следующего за завершаемым месяцем;";

в пункт 10 вносится изменение на казахском языке, текст на русском языке не меняется;

приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 14 к Перечню;

приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 15 к Перечню;

приложение 3 изложить в редакции согласно приложению 16 к Перечню;

приложение 4 изложить в редакции согласно приложению 17 к Перечню;

приложение 5 изложить в редакции согласно приложению 18 к Перечню;

приложение 6 изложить в редакции согласно приложению 19 к Перечню;

приложение 7 изложить в редакции согласно приложению 20 к Перечню;

приложение 8 изложить в редакции согласно приложению 21 к Перечню;

приложение 9 изложить в редакции согласно приложению 22 к Перечню;

приложение 10 изложить в редакции согласно приложению 23 к Перечню;

приложение 11 изложить в редакции согласно приложению 24 к Перечню;

приложение 12 изложить в редакции согласно приложению 25 к Перечню;

приложение 13 изложить в редакции согласно приложению 26 к Перечню;

приложение 14 изложить в редакции согласно приложению 27 к Перечню;

приложение 15 изложить в редакции согласно приложению 28 к Перечню;

приложение 16 изложить в редакции согласно приложению 29 к Перечню;

приложение 17 изложить в редакции согласно приложению 30 к Перечню;

приложение 18 изложить в редакции согласно приложению 31 к Перечню;

приложение 19 изложить в редакции согласно приложению 32 к Перечню;

приложение 20 изложить в редакции согласно приложению 33 к Перечню;

приложение 21 изложить в редакции согласно приложению 34 к Перечню;

приложение 22 изложить в редакции согласно приложению 35 к Перечню;

приложение 23 изложить в редакции согласно приложению 36 к Перечню;

приложение 24 изложить в редакции согласно приложению 37 к Перечню;

приложение 25 изложить в редакции согласно приложению 38 к Перечню;

приложение 26 изложить в редакции согласно приложению 39 к Перечню;

приложение 27 изложить в редакции согласно приложению 40 к Перечню;

приложение 28 изложить в редакции согласно приложению 41 к Перечню;

приложение 29 изложить в редакции согласно приложению 42 к Перечню;

приложение 30 изложить в редакции согласно приложению 43 к Перечню;

приложение 31 изложить в редакции согласно приложению 44 к Перечню;

приложение 32 изложить в редакции согласно приложению 45 к Перечню;

приложение 33 изложить в редакции согласно приложению 46 к Перечню;

приложение 34 изложить в редакции согласно приложению 47 к Перечню;

приложение 35 изложить в редакции согласно приложению 48 к Перечню;

приложение 36 изложить в редакции согласно приложению 49 к Перечню;

приложение 37 изложить в редакции согласно приложению 50 к Перечню;

приложение 38 изложить в редакции согласно приложению 51 к Перечню;

приложение 39 изложить в редакции согласно приложению 52 к Перечню;

приложение 40 изложить в редакции согласно приложению 53 к Перечню;

приложение 41 изложить в редакции согласно приложению 54 к Перечню;

приложение 42 изложить в редакции согласно приложению 55 к Перечню;

приложение 43 изложить в редакции согласно приложению 56 к Перечню;

приложение 44 изложить в редакции согласно приложению 57 к Перечню;

приложение 45 изложить в редакции согласно приложению 58 к Перечню.

4. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2025 года №101 "Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками банков второго уровня, банковскими холдингами, банками второго уровня, крупными участниками страховых (перестраховочных) организаций, страховыми холдингами, крупными участниками управляющих инвестиционным портфелем" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №37695) следующие изменения:

в Правилах представления отчетности крупными участниками банков второго уровня, банковскими холдингами, банками второго уровня, крупными участниками страховых (перестраховочных) организаций, страховыми холдингами, крупными участниками управляющих инвестиционным портфелем, утвержденных указанным постановлением:

части первую и вторую пункта 2 изложить в следующей редакции:

"2. Отчетность крупного участника банка второго уровня, банковского холдинга, банка второго уровня, крупного участника страховой (перестраховочной) организации, страхового холдинга, крупного участника управляющего инвестиционным портфелем представляется в Национальный Банк в электронной форме посредством цифровой системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан", представляющей собой единое окно доступа к сервисам представления отчетности в Национальный Банк.

Отчетность, подписанная руководителем или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнителем, а также физическим лицом посредством электронной цифровой подписи, хранится в электронной форме.";

приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 59 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 60 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 3 изложить в редакции согласно приложению 61 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 4 изложить в редакции согласно приложению 62 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 5 изложить в редакции согласно приложению 63 к Перечню;

приложение 6 изложить в редакции согласно приложению 64 к Перечню;

приложение 7 изложить в редакции согласно приложению 65 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 8 изложить в редакции согласно приложению 66 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 9 изложить в редакции согласно приложению 67 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 10 изложить в редакции согласно приложению 68 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 11 изложить в редакции согласно приложению 69 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 12 изложить в редакции согласно приложению 70 к Перечню;

приложение 13 изложить в редакции согласно приложению 71 к Перечню;

приложение 14 изложить в редакции согласно приложению 72 к Перечню.

5. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2025 года №102 "Об утверждении Правил представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №37699) следующие изменения:

в Правилах представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, утвержденных указанным постановлением:

пункты 2 и 3 изложить в следующей редакции:

"2. Отчетность представляется в электронной форме посредством цифровой системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан" (далее – Система), представляющей собой единое окно доступа к сервисам представления отчетности в Национальный Банк.

3. При загрузке отчетности в Системе осуществляется автоматизированный внутриформенный контроль. В случае обнаружения ошибок по результатам внутриформенного контроля, отчетность Системой не принимается.";

пункты 4 и 5 исключить;

пункт 10 изложить в следующей редакции:

"10. В формах, предусматривающих детализацию информации до сделок, указывается референс (код) сделки (транзакции), который служит уникальным идентификатором сделки в цифровой системе отчитывающейся организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций. Поле значения референса имеет текстовый формат данных и содержит текстовые и (или) числовые элементы.

В формах, не предусматривающих детализацию информации до сделок, в качестве референса указывается уникальный номер представляемого набора данных, который формируется в следующем порядке:

первые восемь символов - отчетная дата в формате "ГГГГММДД", где "ГГГГ" – год, "ММ" – месяц, "ДД" – день;

один символ – фиксированный разделитель "_";

последние шесть символов – порядковый номер (от 000001 до 999999).

При отсутствии в цифровой системе отчитывающейся организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, референса (кода) сделки (транзакции) организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, используется алгоритм, предусмотренный частью второй настоящего пункта.";

приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 73 к Перечню;

приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 74 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 3 изложить в редакции согласно приложению 75 к Перечню;

приложение 4 изложить в редакции согласно приложению 76 к Перечню;

приложение 5 изложить в редакции согласно приложению 77 к Перечню;

приложение 6 изложить в редакции согласно приложению 78 к Перечню;

в приложении 7-1:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об остатках на балансовых счетах (индекс – 6 - BSA, периодичность – ежемесячно)":

пункт 15 изложить в следующей редакции:

"15. В строке 5 указывается сумма в тенге в числовом формате числа с двумя знаками после запятой.";

приложение 8 изложить в редакции согласно приложению 79 к Перечню;

в приложении 9:

в пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о лицах, связанных с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями, и сделках с ними (индекс – 8-AFFIL, периодичность – ежемесячная, ежеквартальная)":

пункт 2 изложить в следующей редакции, текст на казахском языке не меняется:

"2. Форма составляется организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, по состоянию на конец отчетного периода.

Единицей измерения, используемой при заполнении Формы, является тенге. Стоимостные показатели указываются в числах с двумя знаками после запятой.";

пункт 3 изложить в следующей редакции:

"3. При заполнении Формы коды указываются в соответствии с цифровым ресурсом, используемым для обработки данных (далее – Системный перечень данных).";

пункт 7 изложить в следующей редакции:

"7. В строках 1.1 и 6 Таблицы 1, строках 1.1, 2.5, 2.6, 2.7, 5.1 и 5.2 Таблицы 2, строке 1 Таблицы 3 значения выбираются из Системного перечня данных.";

пункт 15 изложить в следующей редакции:

"15. В строке 2.1 Таблицы 2 указывается референс (код) сделки, который служит уникальным идентификатором данной сделки в цифровой системе организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций.";

пункты 24 и 25 изложить в следующей редакции:

"24. В строках 5.2 и 5.3 Таблицы 2 значения выбираются из Системного перечня данных, на которых учитываются суммы сделок организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, с лицами, связанными с ней особыми отношениями, и соответствующие им стоимостные значения на отчетную дату.

Если стоимостное значение равно нулю, показатели по строкам 5.1, 5.2 и 5.3 Таблицы 2 не представляются.

25. При выборе вида стоимостного показателя в строке 5.1 Таблицы 2 "доходы, расходы", в строке 5.3 указываются суммы процентных доходов, расходов по сделке на отчетную дату, отраженные на соответствующих балансовых счетах и классах.";

приложение 10 изложить в редакции согласно приложению 80 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 11 изложить в редакции согласно приложению 81 к Перечню, текст на казахском языке не меняется;

приложение 12 изложить в редакции согласно приложению 82 к Перечню.

6. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2025 года №103 "Об утверждении Правил представления отчетности по займам и условным обязательствам банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, акционерным обществом "Банк Развития Казахстана" и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №37702) следующие изменения и дополнение:

в Правилах представления отчетности по займам и условным обязательствам банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, акционерным обществом "Банк Развития Казахстана" и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, утвержденных указанным постановлением:

в пункте 2:

дополнить подпунктом 2-1) следующего содержания:

"2-1) Системный перечень данных – структурированный, унифицированный набор условно-постоянной информации, обеспечивающий единство данных, используемый в Системе для хранения и обработки данных;";

подпункт 6) изложить в следующей редакции:

"6) Система – автоматизированная цифровая система Национального Банка "Единая система сбора показателей", предназначенная для сбора отчетности по займам и условным обязательствам в виде показателей в установленном формате;";

часть третью пункта 3 исключить;

пункт 5 исключить;

приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 83 к Перечню;

приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 84 к Перечню;

приложение 3 изложить в редакции согласно приложению 85 к Перечню;

приложение 4 изложить в редакции согласно приложению 86 к Перечню;

приложение 5 изложить в редакции согласно приложению 87 к Перечню.

Приложение 1

к Перечню некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнение по вопросам представления отчетности участниками финансового рынка

Приложение 1

к Правилам представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов Национальным оператором почты, ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу

Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Наименование административной формы: отчет о выполнении пруденциальных нормативов Национальным оператором почты

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 1-PN_KP

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "____" ____________ 20 __ года

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: Национальный оператор почты

Сроки представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: ежемесячно, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем

Бизнес идентификационный номер:

Метод сбора: в электронном виде

(в тысячах тенге)

№	Наименование	Сумма (значения)
1	2	3
1	Собственный капитал
2	Активы, взвешенные по степени кредитного риска
3	Высоколиквидные активы
4	Обязательства до востребования
5	Коэффициент достаточности собственных средств (К) (строка 1/строка 2) не менее 0,12
6	Коэффициент ликвидности (Кл) (строка 3/строка 4) не менее 0,30
7	Наличие у Национального оператора почты в течение отчетного периода просроченных обязательств перед кредиторами и депозиторами (да, нет)

Наименование ____________________________________________________

Адрес____________________________________________________________

Телефон ________________________________________

Адрес электронной почты _________________________

Исполнитель ____________________________________________________
                  фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета

________________________________________________________________
                 фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

Дата "______" ______________ 20__ года

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов Национальным оператором почты".

Приложение

к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов Национальным оператором почты"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе Отчет о выполнении пруденциальных нормативов Национальным оператором почты (индекс – 1- PN_KP, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов Национальным оператором почты" (далее – Форма).

2. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода.

3. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма заполняется в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года №307 "Об установлении пруденциальных нормативов для Национального оператора почты" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №14786).

6. В строке 5 "Коэффициент достаточности собственных средств (К)" указывается значение с двумя знаками после запятой.

7. В строке 6 "Коэффициент ликвидности (Кл)" указывается значение с двумя знаками после запятой.

Приложение 2

к Перечню некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнение по вопросам представления отчетности участниками финансового рынка

Приложение 2

к Правилам представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов Национальным оператором почты, ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу

Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Наименование административной формы: отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 2 - RA_KP

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "____" ____________ 20 __ года

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: Национальный оператор почты

Сроки представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: ежемесячно, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем

Бизнес идентификационный номер:

Метод сбора: в электронном виде

(в тысячах тенге)

№	Наименование статей	Сумма	Степень риска в процентах	Сумма к расчету
1	2	3	4	5
I группа
1.	Наличные тенге		0
2.	Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "АА-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		0
3.	Аффинированные драгоценные металлы		0
4.	Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и иные требования к Национальному Банку Республики Казахстан		0
5.	Вклады в центральных банках стран с суверенным рейтингом не ниже "АА-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		0
6.	Вклады в международных финансовых организациях с долговым рейтингом не ниже "АА-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан		0
7.	Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан		0
8.	Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные местными исполнительными органами городов Астана, Алматы и Шымкент		0
9.	Ценные бумаги, выпущенные акцинерным обществом "Банк Развития Казахстана" в соответствии с Законом Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг", акционерными обществами "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына", "Национальный управляющий холдинг "Байтерек", "Фонд проблемных кредитов", а также ценные бумаги, выпущенные Евразийским Банком Развития и номинированные в национальной валюте Республики Казахстан		0
10.	Ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, 100 (сто) процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан		0
11.	Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, суверенный рейтинг которых не ниже "АА-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		0
12.	Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг не ниже "АА-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		0
13.	Требования по открытым корреспондентским счетам к банкам, имеющим долгосрочный рейтинг не ниже "ВВВ" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		0
14.	Требования по открытым текущим счетам к банкам, имеющим долгосрочный рейтинг не ниже "ВВВ" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		0
15.	Ценные бумаги, являющиеся предметом операции "обратного репо", заключенной с участием центрального контрагента		0
16.	Начисленное вознаграждение по активам, включенным в І группу риска		0
II группа
17.	Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "АА-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки		20
18.	Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг от "А+" до "А-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		20
19.	Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг от "А+" до "А-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		20
20.	Вклады в организациях, имеющих долговой рейтинг не ниже "АА-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		20
21.	Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг от "А+" до "А-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		20
22.	Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг от "А+" до "А-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		20
23.	Государственные ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, за исключением государственных ценных бумаг, выпущенных местными исполнительными органами городов Астана, Алматы и Шымкент		20
24.	Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, суверенный рейтинг которых не ниже "АА-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		20
25.	Ценные бумаги, выпущенные организациями, имеющими долговой рейтинг не ниже "АА-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		20
26.	Начисленное вознаграждение по активам, включенным во II группу риска		20
III группа
27.	Неаффинированные драгоценные металлы		50
28.	Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		50
29.	Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		50
30.	Вклады в организациях, имеющих долговой рейтинг от "А+" до "А-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		50
31.	Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		50
32.	Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международного рейтинговых агентств		50
33.	Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, имеющих суверенный рейтинг от "А+" до "А-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международного рейтинговых агентств		50
34.	Ценные бумаги, выпущенные организациями, имеющими долговой рейтинг от "А+" до "А-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		50
35.	Ценные бумаги, выпущенные субъектами, отнесенными к малому или среднему предпринимательству согласно Предпринимательскому кодексу Республики Казахстан, включенные в сектор "Долговые ценные бумаги" площадки "Основная" либо "Альтернативная" официального списка акционерного общества "Казахстанская фондовая биржа", имеющие гарантию акционерного общества "Фонд развития предпринимательства "ДАМУ" и (или) Банка Развития Казахстана, сумма которой покрывает не менее 50 (пятидесяти) процентов номинальной стоимости данных ценных бумаг, и соответствующие следующим критериям: 1) объем инвестиций в один выпуск ценных бумаг эмитента не превышает 0,02 (ноль целых две сотых) процента от собственного капитала; 2) валюта выпуска ценных бумаг - тенге.		50
36.	Требования по открытым корреспондентским счетам к банкам-резидентам Республики Казахстан, имеющим долговой рейтинг от "ВВВ-" до "ВВ-" (включительно) международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, или банку-нерезиденту Республики Казахстан, имеющему долговой рейтинг от "ВВВ-" до "ВВ+" (включительно) международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		50
37.	Требования по открытым текущим счетам к банкам-резидентам Республики Казахстан, имеющим долговой рейтинг от "ВВВ-" до "ВВ-" (включительно) международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, или банку-нерезиденту Республики Казахстан, имеющему долговой рейтинг от "ВВВ-" до "ВВ+" (включительно) международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		50
38.	Требования к акционерному обществу "Казахстанская фондовая биржа"		50
39.	Начисленное вознаграждение по активам, включенным в III группу риска		50
IV группа
40.	Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВ+" до "В-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки		100
41.	Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг от "ВВ+" до "В-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, и международных финансовых организациях, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки		100
42.	Вклады в организациях-резидентах Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг ниже "А-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, организациях-резидентах Республики Казахстан, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки, и организациях-нерезидентах Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		100
43.	Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВ+" до "В-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки		100
44.	Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки		100
45.	Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг от "ВВ+" до "В-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, и международными финансовыми организациями, не имеющими соответствующей рейтинговой оценки		100
46.	Ценные бумаги, выпущенные организациями-резидентами, имеющими долговой рейтинг ниже "А-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, организациями-резидентами Республики Казахстан, не имеющими соответствующей рейтинговой оценки, и организациями-нерезидентами Республики Казахстан, имеющими долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		100
47.	Требования по открытым корреспондентским счетам к банкам-резидентам Республики Казахстан, имеющим долговой рейтинг ниже "ВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, или банку-нерезиденту Республики Казахстан, имеющему долговой рейтинг ниже "ВВ+" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		100
48.	Требования по открытым текущим счетам к банкам-резидентам Республики Казахстан, имеющим долговой рейтинг ниже "ВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, или банку-нерезиденту Республики Казахстан, имеющему долговой рейтинг ниже "ВВ+" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		100
49.	Начисленное вознаграждение по активам, включенным в IV группу риска		100
50.	Расчеты по платежам		100
51.	Основные средства		100
52.	Материальные запасы		100
53.	Предоплата суммы вознаграждения и расходов		100
54.	Иные активы		100
V группа
55.	Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "В-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		150
56.	Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг ниже "В-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		150
57.	Вклады в организациях-нерезидентах Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг ниже "ВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, и организациях-нерезидентах Республики Казахстан, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки		150
58.	Ценные бумаги, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "В-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		150
59.	Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, суверенный рейтинг которых ниже "ВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		150
60.	Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг ниже "В-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств		150
61.	Ценные бумаги, выпущенные организациями-нерезидентами Республики Казахстан, имеющими долговой рейтинг ниже "ВВ-" международного рейтингового агентства Standard & Poor"s (Стандарт энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других международных рейтинговых агентств, и организациями-нерезидентами Республики Казахстан, не имеющими соответствующей рейтинговой оценки		150
62.	Начисленное вознаграждение по активам, включенным в V группу риска		150
63	Итого рисковые активы:		Х

Наименование _____________________________________________________

Адрес____________________________________________________________

Телефон ________________________________________

Адрес электронной почты _________________________

Исполнитель ____________________________________________________
                  фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета

________________________________________________________________
                 фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

Дата "______" ______________ 20__ года

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска".

Приложение

к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска (индекс - 2 - RA_KP, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска" (далее – Форма).

2. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода.

3. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В графе 3 указывается сумма активов, подлежащих взвешиванию по степени кредитного риска.

6. В графе 4 указывается степень риска в процентах для каждой группы активов.

7. В графе 5 указывается сумма активов, указанная в графе 3, умноженная на степень риска в процентах (графа 4).

8. При отсутствии сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 3

к Перечню некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнение по вопросам представления отчетности участниками финансового рынка

Приложение 3

к Правилам представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов Национальным оператором почты, ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу

Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Наименование административной формы: отчет о выполнении пруденциальных нормативов

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 3-Prud_IO_APK

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "____" ____________ 20 __ года

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: ипотечные организации и организации, осуществляющие кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу

Сроки представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Бизнес идентификационный номер: 

Метод сбора: в электронном виде

(в тысячах тенге)

№	Наименование	Сумма
1	2	3
1	Уставной капитал, за минусом собственных выкупленных акций
2	Оплаченный уставный капитал, в части простых акций, за минусом собственных выкупленных простых акций
3	Оплаченный уставный капитал, в части привилегированных акций, за минусом собственных выкупленных привилегированных акций
4	Дополнительный капитал
5	Нераспределенный чистый доход прошлых лет (убытки прошлых лет)
6	Фонды, резервы, сформированные за счет дохода прошлых лет
7	Нераспределенная чистая прибыль (убыток) текущего года
8	Переоценка основных средств и ценных бумаг
9	Общие резервы (провизии), включаемые в расчет собственного капитала
10	Общие резервы (провизии), не включаемые в расчет собственного капитала
11	Субординированный долг ипотечной организации и организации, осуществляющей кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которой прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу (далее - Организация) за минусом выкупленного собственного долга Организации в соответствии с пунктом 9 Пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса норм и лимитов, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года №308 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса норм и лимитов", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №14788 (далее - Пруденциальные нормативы)
12	Нематериальные активы
13	Инвестиции в акции эмитента, включая акции, предназначенные для торговли и имеющиеся в наличии для продажи, и доли участия в уставном капитале юридического лица, а также субординированный долг юридического лица
14	Собственный капитал Организации
15	Капитал первого уровня Организации
16	Капитал второго уровня Организации
17	Активы, взвешенные по степени кредитного риска
18	Условные и возможные обязательства, взвешенные по степени кредитного риска
19	Активы, за вычетом резервов, сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности
20	Коэффициент достаточности собственного капитала k1
21	Коэффициент достаточности собственного капитала k1-2
22	Коэффициент достаточности собственного капитала k1-3
23	Операционный риск
24	Средняя величина годового валового дохода за последние истекшие 3 (три) года
25	Совокупная задолженность одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков по любому виду обязательств перед Организацией согласно главе 4 Пруденциальных нормативов
26	Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика (группы заемщиков) k2
27	Ссудный портфель Организации
28	Коэффициент максимального размера ссудного портфеля, не превышающий размер собственного капитала более чем в 8 (восемь) раз
29	Сумма активов с оставшимся сроком погашения не более 3 (трех) месяцев, включая высоколиквидные активы
30	Сумма обязательств с оставшимся сроком погашения не более 3 (трех) месяцев, включая обязательства до востребования
31	Коэффициент краткосрочной ликвидности k3
32	Наличие у Организации в течение отчетного периода просроченных обязательств перед кредиторами (Да/Нет)
33	Краткосрочные обязательства перед нерезидентами
34	Коэффициент максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами k4
35	Обязательства перед нерезидентами, включаемые в расчет коэффициента k5
36	Коэффициент капитализации Организации к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан k5
37	Обязательства перед нерезидентами и долговые ценные бумаги, включаемые в расчет коэффициента k6
38	Коэффициент капитализации Организации к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан k6

Наименование ____________________________________________________

Адрес____________________________________________________________

Телефон ________________________________________

Адрес электронной почты _________________________

Исполнитель ____________________________________________________
                  фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета

________________________________________________________________
                 фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

Дата "______" ______________ 20__ года

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов".

Приложение

к форме, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе Отчет о выполнении пруденциальных нормативов (индекс – 3-Prud_IO_APK, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов" (далее – Форма).

2. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода.

3. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма заполняется в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года №308 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса норм и лимитов" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №14788) (далее – Пруденциальные нормативы).

6. В графе 3 строк 1, 2 и 3 указываются суммы уставного капитала Организации, за минусом собственных выкупленных акций.

7. В графе 3 строки 4 указывается сумма дополнительного капитала Организации.

8. В графе 3 строки 5 указывается сумма нераспределенного чистого дохода прошлых лет (убытков прошлых лет) Организации.

9. В графе 3 строки 6 указывается сумма фондов, резервов, сформированных за счет дохода прошлых лет Организации.

10. В графе 3 строки 7 указывается сумма нераспределенной чистой прибыли (убытка) текущего года Организации.

11. В графе 3 строки 8 указывается сумма переоценки основных средств и ценных бумаг Организации.

12. В графе 3 строк 9 и 10 указываются суммы общих резервов (провизий) Организации, включаемых и не включаемых в расчет собственного капитала.

13. В графе 3 строки 11 указывается сумма по субординированному долгу Организации, рассчитанного в соответствии с пунктом 9 Пруденциальных нормативов.

14. В графе 3 строки 12 указывается сумма нематериальных активов Организации.

15. В графе 3 строки 13 указывается сумма инвестиций Организации в акции эмитента, включая акции, предназначенные для торговли и имеющиеся в наличии для продажи, и доли участия Организации в уставном капитале юридического лица, а также субординированный долг юридического лица.

16. В графе 3 строк 14, 15 и 16 заполняются суммы собственного капитала, капитала первого и второго уровней Организации, рассчитанного в соответствии с пунктами 6, 7 и 8 Пруденциальных нормативов.

17. В графе 3 строки 17 указывается сумма активов, взвешенных по степени кредитного риска, приведенные в соответствии с данными Таблицы активов Организации, взвешенных по степени кредитного риска вложений, приложения 1 к Пруденциальным нормативам.

18. В графе 3 строки 18 указывается сумма условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, приведенные в соответствии с данными Таблицы условных и возможных обязательств Организации, взвешенных по степени кредитного риска, приложения 2 к Пруденциальным нормативам.

19. В графе 3 строки 19 указывается сумма активов Организации, за вычетом резервов, сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

20. В графе 3 строк 20, 21 и 22 указываются значения коэффициентов достаточности собственного капитала Организации, рассчитанных в соответствии с пунктом 10 Пруденциальных нормативов.

21. В графе 3 строки 23 указывается сумма операционного риска Организации, рассчитанного в соответствии с пунктом 10 Пруденциальных нормативов.

22. В графе 3 строки 24 указывается сумма средней величины годового валового дохода Организации за последние истекшие три года, рассчитанного в соответствии с пунктом 10 Пруденциальных нормативов.

23. В графе 3 строк 25, 26, 27 и 28 указывается сумма данных Организации, рассчитанных в соответствии с главой 4 Пруденциальных нормативов.

24. В графе 3 строки 29 указывается сумма активов Организации с оставшимся сроком погашения не более 3 (трех) месяцев, включая высоколиквидные активы Организации.

25. В графе 3 строки 30 указывается сумма обязательств Организации с оставшимся сроком погашения не более 3 (трех) месяцев, включая обязательства Организации до востребования.

26. В графе 3 строки 31 указывается значение коэффициента краткосрочной ликвидности Организации, рассчитанное в соответствии с главой 5 Пруденциальных нормативов.

27. В графе 3 строк 33, 34, 35, 36, 37 и 38 указываются сумма краткосрочных обязательств Организации перед нерезидентами и значения коэффициентов капитализации Организации к обязательствам перед нерезидентами, рассчитанных в соответствии с главой 6 Пруденциальных нормативов.

28. При отсутствии сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 4

к Перечню некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнение по вопросам представления отчетности участниками финансового рынка

Приложение 4

к Правилам представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов Национальным оператором почты, ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу

Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Наименование административной формы: отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 4-RA_IO_APK

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "____" ____________ 20 __ года

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: ипотечные организации, организации, осуществляющие кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу

Сроки представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Бизнес идентификационный номер:

Метод сбора: в электронном виде

(в тысячах тенге)

№	Наименование статей	Сумма	Степень риска в процентах	Сумма к расчету
1	2	3	4	5
I группа
1	Наличные тенге		0
2	Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		0
3	Аффинированные драгоценные металлы		0
4	Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан		0
5	Вклады в центральных банках стран, с суверенным рейтингом не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		0
6	Вклады в международных финансовых организациях, с долговым рейтингом не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		0
7	Дебиторская задолженность Правительства Республики Казахстан		0
8	Дебиторская задолженность местных органов власти Республики Казахстан по налогам и другим платежам в бюджет		0
9	Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан		0
10	Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, суверенный рейтинг которых не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		0
11	Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		0
12	Начисленное вознаграждение по активам, включенным в І группу риска		0
II группа
13	Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки		20
14	Займы, предоставленные организациям, имеющим долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		20
15	Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		20
16	Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		20
17	Вклады в организациях, имеющих долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		20
18	Дебиторская задолженность местных органов власти Республики Казахстан, за исключением дебиторской задолженности, отнесенной к І группе риска		20
19	Дебиторская задолженность организаций, имеющих долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		20
20	Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		20
21	Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		20
22	Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти Республики Казахстан		20
23	Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, суверенный рейтинг которых не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		20
24	Ценные бумаги, выпущенные организациями, имеющими долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		20
25	Позиции секьюритизации, удерживаемые организацией на балансе и имеющие кредитный рейтинг от "ААА" до "АА-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzAAA" до "kzAA-" по национальной шкале агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств		20
26	Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом "Казахстанская жилищная компания"		20
27	Начисленное вознаграждение по активам, включенным во II группу риска		20
III группа
28	Неаффинированные драгоценные металлы		50
29	Займы, предоставленные организациям, имеющим долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		50
30	Ипотечные жилищные займы, соответствующие условию: отношение суммы предоставленного ипотечного жилищного займа к стоимости залога не превышает 50 (пятидесяти) процентов от стоимости залога		50
31	Ипотечные жилищные займы, соответствующие условию: отношение суммы предоставленного ипотечного жилищного займа к стоимости залога не превышает 60 (шестидесяти) процентов от стоимости залога		75
32	Ипотечные жилищные займы, соответствующие условию: отношение суммы предоставленного ипотечного жилищного займа к стоимости залога не превышает 70 (семидесяти) процентов от стоимости залога. Ипотечные жилищные займы, соответствующие одному из следующих условий: отношение суммы предоставленного ипотечного жилищного займа к стоимости залога не превышает 85 (восьмидесяти пяти) процентов от стоимости залога и кредитный риск по которым застрахован страховой организацией в размере превышения отношения суммы ипотечного жилищного займа к стоимости обеспечения над 70 (семьюдесятью) процентами; отношение суммы предоставленного ипотечного жилищного займа на приобретение жилья, построенного в рамках реализации государственных программ, к стоимости залога не превышает 90 (девяноста) процентов от стоимости залога и кредитный риск по которым гарантирован акционерным обществом "Казахстанский фонд гарантирования ипотечных кредитов" в размере превышения отношения суммы ипотечного жилищного займа к стоимости обеспечения над 70 (семьюдесятью) процентами, либо в размере превышения отношения суммы ипотечного жилищного займа к стоимости обеспечения над 85 (восьмидесяти пяти) процентами и кредитный риск по которым застрахован страховой организацией в размере превышения отношения суммы ипотечного жилищного займа к стоимости обеспечения над 70 (семьюдесятью) процентами		100
33	Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		50
34	Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		50
35	Вклады в организациях, имеющих долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		50
36	Дебиторская задолженность организаций, имеющих долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		50
37	Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		50
38	Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		50
39	Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		50
40	Ценные бумаги, выпущенные организациями, имеющими долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		50
41	Позиции секьюритизации, удерживаемые организацией на балансе и имеющие кредитный рейтинг от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzA+" до "kzA-" по национальной шкале агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств		50
42	Начисленное вознаграждение по активам, включенным в III группу риска		50
IV группа
43	Займы, предоставленные физическим лицам, за исключением отнесенных к III и V группам риска		100
44	Займы, предоставленные организациям-резидентам, имеющим долговой рейтинг ниже "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, организациям-резидентам, не имеющим соответствующей рейтинговой оценки, и организациям-нерезидентам, имеющим долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc), или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		100
45	Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВ+" до "В-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки		100
46	Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг от "ВВ+" до "В-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и международных финансовых организациях, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки		100
47	Вклады в организациях-резидентах, имеющих долговой рейтинг ниже "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, организациях-резидентах, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки, и организациях-нерезидентах, имеющих долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc), или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		100
48	Дебиторская задолженность организаций-резидентов, имеющих долговой рейтинг ниже "А-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, организаций-резидентов, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки, и организаций-нерезидентов, имеющих долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc), или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств		100
49	Дебиторская задолженность физических лиц		100
50	Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВ+" до "В-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки		100
51	Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агентства Standard & Poor"s (Стандард энд Пурc) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки		100