База данных

Дата обновления БД:

23.08.2019

Добавлено/обновлено документов:

57 / 337

Всего документов в БД:

93977

Действует

Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

Зарегистрировано

Министерством юстиции Украины

24 апреля 2002 года

№392/6680

РЕШЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ УКРАИНЫ

от 18 марта 2002 года №104

Об утверждении Положения о порядке оценки стоимости чистых активов инвестиционных фондов и взаимных фондов инвестиционных компаний

(В редакции Решения Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 23.09.2014 г. №1247, 14.09.2017 г. №691, 18.04.2019 г. №221)

В соответствии с Указом Президента Украины "Об инвестиционных фондах и инвестиционных компаниях" и Законом Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку

Решила:

1. Утвердить Положение о порядке оценки стоимости чистых активов инвестиционных фондов и взаимных фондов инвестиционных компаний, что прилагается.

2. Считать утратившими силу решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 7.10.1997 №30/1 "Об утверждении Положения о порядке оценки стоимости чистых активов инвестиционных фондов и взаимных фондов" (с изменениями и дополнениями) и решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 8.12.1998 №179 "Об утверждении Положения о порядке предоставления дополнительной квартальной и годовой отчетности инвестиционных фондов и взаимных фондов инвестиционных компаний", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 30.12.1998 за №842/3282.

3. Управлению отчетности участников рынка ценных бумаг (Величко О.Г.) совместно с юридическим управлением (Волохов Л.О.) обеспечить государственную регистрацию этого решения в Министерстве юстиции Украины.

4. Управлению организационного обеспечения Комиссии (Пискун Н.С.) опубликовать решение в соответствии с действующим законодательством.

5. Контроль за исполнением этого решения возложить на Члена Комиссии - заместителя Председателя М. Волкова.

Председатель Комиссии

О.Мозговой

Утверждено Решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины 18 марта 2002 года №104

Положение о порядке оценки стоимости чистых активов инвестиционных фондов и взаимных фондов инвестиционных компаний

(В тексте Положения слова "Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку" во всех падежах заменены словами "Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку" в соответствующих падежах в соответствии с Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 23.09.2014 г. №1247)

(см. предыдущую редакцию)

Преамбула исключена в соответствии с Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 23.09.2014 г. №1247

(см. предыдущую редакцию)

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение определяет:

перечень активов и обязательств инвестиционного фонда и взаимного фонда инвестиционной компании, который используется для расчета чистых активов;

порядок оценки стоимости чистых активов инвестиционного фонда и взаимного фонда инвестиционной компании для расчета цены, по которой размещаются и выкупаются инвестиционные сертификаты, а также расчета размера вознаграждения инвестиционного управляющего;

правила составления справки о стоимости чистых активов инвестиционного фонда и взаимного фонда инвестиционной компании;

перечень форм отчетности по стоимости чистых активов инвестиционного фонда и взаимного фонда инвестиционной компании;

порядок и сроки представления отчетности по стоимости чистых активов инвестиционного фонда и взаимного фонда инвестиционной компании в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку.

1.2. В этом Положении используются следующие понятия:

балансовая стоимость - стоимость активов, обязательств и собственного капитала, что отражается в балансе;

стоимость приобретения - сумма средств или стоимость имущества, уплаченная продавцу активов в качестве компенсации их стоимости;

отчетный период - квартал;

инвестиционный фонд, взаимный фонд инвестиционной компании (далее - взаимный фонд) - в соответствии с пунктом 1 раздела 1 и пункта 20 раздела 2 Положения об инвестиционных фондах и инвестиционных компаниях, утвержденного Указом Президента Украины от 19 февраля 1994 года №55;

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

Решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 18 марта 2002 года №104
"Об утверждении Положения о порядке оценки стоимости чистых активов инвестиционных фондов и взаимных фондов инвестиционных компаний"

О документе

Номер документа:104
Дата принятия: 18/03/2002
Состояние документа:Действует
Регистрация в МинЮсте: № 392/6680 от 24/04/2002
Начало действия документа:04/05/2002
Органы эмитенты: Государственные органы и организации

Опубликование документа

Официальный вестник Украины от 17 мая 2002 года №18, стр. 284, статья 954, код акта 22323/2002

Редакции документа

Текущая редакция принята: 18/04/2019  документом  Решение Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины О внесении изменений в Положение о порядке оценки стоимости чистых... № 221 от 18/04/2019
Вступила в силу с: 31/05/2019


Редакция от 14/09/2017, принята документом Решение Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты... № 691 от 14/09/2017
Вступила в силу с: 14/11/2017


Редакция от 23/09/2014, принята документом Решение Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины Об утверждении Изменений к Положению о порядке оценки стоимости чистых... № 1247 от 23/09/2014
Вступила в силу с: 07/11/2014


Первоначальная редакция от 18/03/2002